費用報銷制度管理必備
在現在社會，制度的使用頻率逐漸增多，制度對社會經濟、科學技術、文化教育事業的發展，對社會公共秩序的維護，有著十分重要的作用。大家知道制度的格式嗎？以下是小編為大家整理的費用報銷制度管理必備，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
費用報銷制度管理必備1
1、目的
為了加強公司財務管理，強化費用控制。
2、適用范圍
公司員工費用報銷管理。
3、職責
3.1客服部負責制度的制定；
3.2各部門負責按照制度執行。
4、內容
4.1費用報銷審批權限：
4.1.1公司的費用開支均由各部門經理負責審核，財務核實，但最終批核權由總經理審批。
4.1.2如遇總經理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：
費用在300元以下的，經部門經理審批后，財務可予以先行報銷；
費用在300元以上的，先由部門經理向總經理報告，再由總經理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財務人員先行處理。
以上兩種情況，財務部出納必須待總經理回來時，再將有關單據交給補簽。
4.1.3具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽批。
4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。
4.2費用報銷流程：
4.2.1當費用發生后，受款人必須在三天內填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的'審批手續，再送往財務審核，超出三天的費用不予報銷，責任自負。
4.2.2.財務部必須認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據，重點要審查其內容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續是否完備無缺，有無違反公司規定和作弊嫌疑。如有異議時，財務應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節嚴重的，必須立即報至其部門經理及總經理。
4.2.3由部門經理審批無誤后，經財務審核無誤的單據，應由財務送給總經理審批。
4.2.4財務在收到經獲總經理批核的單據時，應在一天內，足額地支付有關款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。
4.2.5受款人到財務處領取款項，在收款時，應當面點清款項。
4.3借款：
4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。
4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在300元（含）以內的經部門經理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經理報準后方可支付。
4.3.3借款人在辦妥相應的事項后，應及時辦理報銷手續，盡快與財務結算清楚。
4.3.4、借款人在財務處已有借款沒有還清時，財務有權拒付二次借款。
4.3.5當借款人不及時結清借款之項目時，財務有權從薪資中抵扣。
4.4重點費用有關規定：
4.4.1工資：
4.4.1.1每月15日為職員薪資發放日。
4.4.1.2薪資計算周期，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發放薪資，計入下一個月薪資內。
4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”、“門票領取情況“上報財務。
4.4.1.4財務在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經理簽批。
4.4.2交際應酬費：
4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發生金額在100元以下，事先須經部門經理同意。如發生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經理的批準。
4.4.2.2一次的金額應控制在人均50元以內，如發生額在500元以上的，必須有證明人簽字。
4.4.2.3一次發生的交際費，必須如實填寫清楚所應酬的項目方可報支。
4.4.2.4市內交通費：
（1）因公事外出的車費可實報實銷；但必須注明起止地和事由。
（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主；
4.4.2.5出租車費一般不予報銷，但特殊原因需打出租車時，應事先經部門經理同意方可。
4.5費用報銷的有關規定：
4.5.1每次報銷費用，必須在事項結束起3日內，特殊情況一周內完成，過期財務可不予報銷。
4.5.2有關費用必須按相關“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：
4.5.2.1報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：
4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。
4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：
4.5.2.4填報日期按填寫當日的日期填寫：
4.5.2.5附件張數按所附單據數量填寫：
4.5.2.6大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：
4.5.2.7發票、收據必須分開填寫有關“費用報銷憑證”；
4.5.2.8凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；
4.5.3如填報未符合上述要求，財務部有權要求經辦人重新填報。
4.5.4所有費用報銷，必須憑“發票”或“收據”為原始憑證，如確實無法取得原始票據的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據的原因。
4.5.5如遇有票據丟失的，將視同沒有發生費用，相關的損失由票據丟失人承擔。
4.5.6所有票據必須真實，如發現作弊時，財務將按票面金額的兩倍處罰當事人。
4.6關于辦公用品的采購及維修：
4.6.1各部門所需辦公用品必須于每月3日前上報客服部文員，由客服部進行審核匯總，上報總經理審批。
4.6.2客服部根據審批采購計劃，填寫“借款單”，到財務借備用金采購。
4.6.3所采購的物品必須統一保管，領用物品時填寫領用表。
4.6.4辦公設備的維修，要求事先申請到客服部備案，由客服部負責，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權自行處理。
5、其它
5.1本規定由客服部制訂并歸口管理；
5.2本規定將會根據公司實際情況隨時修訂；
5.3本規定自簽發之日起實施。
費用報銷制度管理必備2
為認真執行上級的財務報銷規定，合理使用經費，特制定以下報銷制度：
一、各科室的包干經費支出貫徹“一支筆”審批原則，由分管領導批準報銷，借款或一次報銷達5000元以上者，須經校長審批簽字后，方可報銷。
二、會計人員必須按照國家統一的會計制度的`規定，對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，并向單位負責人報告，對記載不準確，不完整的原始憑證予以退回，并按國家統一的會計制度的規定更正、補充。
三、報銷的原始憑證，必須真實可靠內容完整，金額清楚，大小寫相符，并注明用途，經辦人，否則會計人員有權拒報。
四、報銷、借款單據經會計人員審核后，出納員方可付款。收回借款時，應當另開收據，不得退回原借款單。
五、個人一律不得私自借用公款，否則要追究會計及出納人員的責任，情節嚴重的，將依法追究責任。
六、因公需要借款的，必須填開借款憑據，注明用途，差旅費借款后在回校后一周內必須報帳，購物的應在借款后30日內報帳，否則從本人工資中扣回。
七、科室領導應嚴格控制支出計劃，各項目金額應在計劃內使用，對各項物資、辦公用品、各種紀念品、獎品的購買，由總務倉庫辦理入庫后才能報銷。
八、凡學校職工出差，不報出租車費，住宿費按實際住宿票所開天數在限額內報銷，無填制住宿天數的按一天計算，超出部分自理，各種標準參照豫財行[1996]第2號文件。
九、各科室不得私設小金庫，亂收費，收入及時上繳財務，支出憑據報銷，不得坐支現金。
十、招待費必須經辦公室辦理，校長審批后方可報銷。
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